中秋小长假到啦,勿忘9月抄报税!

乐税快讯 2020-11-28 08:59:00


今天是中秋佳节,乐税网祝大家中秋快乐!提醒亲们别忘了9月18日为本月申报期的截止日期哦,一般纳税人和小规模纳税人增值税按月申报和企业所得税按月申报需在18日前进行!部分地区的增值税申报征期截止日为9月19日请您及时进行远程抄报操作,并完成纳税申报,成功后请完成【远程清卡】操作,以免造成【金税卡锁死】给您工作带来不便。系统锁死后,需携带专用设备和税务资料到办税大厅进行解锁。



未按期申报风险提示

如果您于本月未按期申报增值税,将面临税务风险



有何风险?


【你需知道】纳税人有按时、如实申报的义务

您必须依照法律、行政法规规定如实办理纳税申报,报送纳税申报表财务会计报表以及我们根据实际需要要求您报送的其他纳税资料。

作为扣缴义务人,您必须依照法律、行政法规规定或者我们依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及我们根据实际需要要求您报送的其他有关资料。

您即使在纳税期内没有应纳税款,也应当按照规定办理纳税申报。享受减税、免税待遇的,在减税、免税期间应当按照规定办理纳税申报。

如果您未按期申报纳税,将可能面临:

1.罚款风险

纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,并可处以罚款。

2.滞纳金风险

纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳金。

3.纳税信用风险

“按照规定申报纳税”是纳税信用评价的重要组成指标。如果您未按照规定申报纳税,税务机关在进行纳税信用评价时将予以扣分,这会直接影响您的年度纳税信用评价结果。



如何处理?


您可以选择网上申报系统、自助办税服务终端、大厅现场等多种方式完成申报。完成抄报税后,请您在申报系统内查询扣款结果是否成功,并确保您的账户余额充足。

在申报过程中如有任何疑问,请详询您的主管税务机关。




远程抄报税指南


小规模纳税人或个体工商户看这里




在网络畅通的情况下,发行后次月1日开始,每月1-15日(遇节假日顺延),必须进入开票系统,系统会提示“金税设备已经完成清卡操作”(如下图)


看到此提示无需再做任何操作,点击确定,自动重启开票,本月报税完成。

一般纳税人企业看这里

1、  在网络正常的情况下,当月首次登录开票软件时,系统自动完成上报汇总(即抄报税),登陆软件后无需任何操作;

2、  退出软件进入网上电子报税系统进行网上申报(即税友公司软件)

3、  网上申报完成后,每月15日前再次登陆开票软件,系统自动完成清卡,无需再次进行任何操作。


判断当月是否抄报税、清卡成功看这里



PS:请使用增值税发票系统升级版纳税人务必于在锁死日期前完成各项抄报税、增值税纳税申报、比对和清卡工作。


建议您在征期内错峰报税,合理安排申报时间,避免因集中报税而导致税务局服务器压力过大。


抄报结束后,可通过如下操作查看是否抄报税成功。



示例:(当前月9月

1.锁死日期为次月中、下旬某日;

(如上图)锁死日期:2016年10月26日

2.报税资料为“无”;                

(如上图)报税资料为”

3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;

(如上图)上次报税日期为 2016年09月01日00时00分

4.抄税起始日期为:次月1日;

(如上图)抄税起始日期为2016年10月01日

5.报税资料为:

(如上图)报税资料为“无”

同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。



如果软件没有自动抄报请自己进行手动抄报税

【上报汇总】成功后直接点击【远程清卡】。

详见下图步骤顺序:

抄报清卡成功后,可以通过以上操作查询自己的报税状态。



常见问题

1.升级版V2.0上报汇总时提示“事件代码:777 功能码:22 事件描述:存在离线发票,不能上报汇总!”,如下图,怎么操作?


:(1)连通开票机器的网络;

(2)进入开票软件中的“系统设置”\参数设置“页面,核实安全接入服务器为:https://202.99.194.28:443(必须在英文状态下输入),并测试与税局的服务器为连通状态;

操作如下:

(3)确保测试提示为:连接成功后,开票软件不要退出停留2分钟左右,开票软件自动会将未上传的发票信息上传至税务局;(也可退出开票系统再进入开票系统后停留2分钟左右)

注明:若测试时未连接成功,请检查电脑系统时间要为当前北京时间,关掉杀毒软件和防火墙,再测试;

  (4)企业可以通过发票查询页面查看发票数据是否都已上传,确认所有发票都为“已报送”状态,然后再进行远程抄报(或上报汇总);

  以上做完还是不行,就做发票管理——发票修复(选择全年度数据),修复完成退出开票系统再进入开票系统后停留2分钟左右。确认所有发票都为“已报送”状态,最后再进行远程抄报(或上报汇总)。

2、升级版V2.0执行上报汇总(或远程抄报)时提示“该版本非征期不支持上报汇总”,如下图:如何处理? 


:此时应查看“报税处理→状态查询” 确认企业征期是否报税成功。

原因:

1.本月已经完成了清卡,无需再进行上报汇总和远程清卡。

2. 因清卡后误点了办税厅抄报,多进行了一次抄税,执行了非征期抄税。非征期抄报需要去税务局正常报税清卡。今后没有工作人员的指导,请不要点办税厅抄报非征期清卡完成了之后,才能进行征期的抄报清卡。

3.升级版V2.0执行远程清卡时提示“远程清卡失败,【-810041004】一窗式比对失败”,如下图:如何处理?


   原因:纳税申申报表专票、普票数据填写错误

答:还会有其他提示“远程清卡失败,【-810041004】一窗式比对失败”的问题,这些都是申报表填写出现错误造成的

解决方法都是:

1、检查申报表,如果发现错误,联系主管分局更正申报后再远程清卡;

2、如果查不出申报表错误原因,带上金税盘、纳税申报表、增值税汇总表、上月份所有发票及公章等资料到主管分局进行现场核实后处理。



来源:北京国税公众号,贵州爱信诺服务平台,航信服务平台,山西航天信息




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